Полное руководство по банкротству самозанятых граждан
Что делать, если заработок обернулся долгами
Самозанятые граждане - это физические лица, которые перешли на специальный налоговый режим.
Они платят налог на профессиональный доход (НПД) по льготной ставке: 4% с доходов от физических лиц и 6% - от юридических лиц, и ведут свою деятельность самостоятельно, не привлекая наемных работников. Именно поэтому Федеральный закон №127-ФЗ “О несостоятельности (банкротстве)” приравнивает самозанятых не к индивидуальным предпринимателям, а к обычным гражданам. Это означает, что отдельных условий для них не предусмотрено - они проходят процедуру по общим правилам для физических лиц.
Условия банкротства для самозанятых граждан
Любой гражданин со статусом самозанятого имеет право признать себя несостоятельным, если не может в срок и в полном объеме исполнять все свои финансовые обязательства, и на лицо хотя бы один из признаков неплатежеспособности или недостаточности имущества.
-
Расчеты с кредиторами прекращены.
-
Более 10% совокупного размера денежных обязательств просрочено не менее чем на 1 месяц.
-
Размер задолженности гражданина превышает стоимость его имущества.
-
Есть постановление об окончании исполнительного производства в связи с тем, что у гражданина отсутствует имущество, на которое может быть обращено взыскание.
Ну а если сумма задолженности превысила 500 000 рублей, то право должника объявить себя банкротом становится обязанностью.
Два пути признать свою несостоятельность
Самозанятые граждане могут пройти процедуру банкротства двумя способами: через МФЦ или арбитражный суд.
Внесудебное банкротство
Упрощённая процедура банкротства проходит без обязательного участия третьих лиц. Финансовый управляющий не утверждается, имущество не продается, ограничения на доход не накладываются. Основной плюс такой процедуры - она полностью бесплатна. Основной минус - жесткие критерии.
Условия для прохождения банкротства через МФЦ
-
Размер долга находится в диапазоне от 25 000 ₽ до 1 000 000 ₽.
-
Имущество, на которое может быть обращено взыскание, отсутствует.
-
Исполнительное производство окончено на основании пункта 4 части 1 статьи 46 Федерального закона №229-ФЗ "Об исполнительном производстве" либо имеется исполнительный документ имущественного характера, выданный не позднее чем за 7 лет до даты обращения с заявлением о признании гражданина банкротом во внесудебном порядке, который предъявлялся к исполнению, и требования по нему не были исполнены или исполнены частично.
Если единственным источником дохода гражданина является пенсия или ежемесячное пособие, которое выплачивается в связи с рождением и воспитанием ребенка, то обратиться в МФЦ можно уже через 1 год после выдачи исполнительного документа. Однако статус самозанятого предполагает наличие дохода от профессиональной деятельности, так что воспользоваться такой поблажкой получится только, если работу полностью приостановить.
Порядок прохождения процедуры банкротства во внесудебном порядке
-
Сбор документов.
-
Подготовка заявления и подача его в МФЦ.
-
Проверка сотрудниками МФЦ заявления на соответствие условиям действующего законодательства.
-
Публикация в Едином федеральном реестре сведений о банкротстве сообщения о возбуждении процедуры внесудебного банкротства.
-
6 месяцев ожидания.
-
Публикация сведений о завершении процедуры в ЕФРСБ и освобождение гражданина от долгов, указанных в заявлении.
Банкротство через суд
Порядок и этапы процедуры банкротства в арбитражном суде индивидуальны и целиком зависят от конкретной ситуации. Однако общая схема выглядит следующим образом:
-
сбор документов,
-
составление заявления и подача его в суд,
-
принятие судом заявления,
-
назначение даты первого судебного заседания,
-
введение судом процедуры реструктуризации долгов,
-
процедура реализации имущества,
-
проведение финального судебного заседания.
Долги, которые не подлежат списанию
Необходимо помнить, что не от всех финансовых обязательств получится освободиться. После завершения процедуры сохраняют свою силу требования:
-
по текущим платежам,
-
о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью,
-
о выплате заработной платы и выходного пособия,
-
о возмещении морального вреда,
-
о взыскании алиментов,
-
иные требования, неразрывно связанные с личностью кредитора, в том числе не заявленные;
-
о привлечении гражданина как контролирующего лица к субсидиарной ответственности;
-
о возмещении убытков, причиненных юридическому лицу, участником которого был гражданин, умышленно или по грубой неосторожности;
-
о возмещении гражданином убытков, которые причинены умышленно или по грубой неосторожности в результате неисполнения или ненадлежащего исполнения им как арбитражным управляющим возложенных на него обязанностей в деле о банкротстве;
-
о возмещении вреда имуществу, причиненного гражданином умышленно или по грубой неосторожности;
-
о применении последствий недействительности сделки, признанной недействительной на основании статьи 61.2 или 61.3 Закона о банкротстве.
Последствия банкротства для самозанятых
После признания гражданина банкротом на него накладывается ряд ограничений.
-
В течение 3 лет нельзя занимать должности в органах управления юридического лица.
-
В течение 5 лет:
- при оформлении кредитов и займов необходимо сообщать о факте своего банкротства;
- нельзя повторно инициировать процедуру;
- нельзя занимать должности в органах управления страховой организации, негосударственного пенсионного фонда, управляющей компании инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда или микрофинансовой компании.
-
В течение 10 лет нельзя занимать должности в органах управления кредитной организации.
Можно ли быть самозанятым в процедуре банкротства?
Закон не запрещает вести профессиональную деятельность. Вы можете продолжать оказывать услуги или продавать товары. Статус плательщика НПД при подаче заявления автоматически не аннулируется.
С даты признания Вас банкротом Вы больше не сможете распоряжаться своими счетами. Доступ к ним будет иметь только финансовый управляющий, который будет выплачивать средства в размере прожиточного минимума на Вас и Ваших иждивенцев. Остальные средства будут аккумулироваться в конкурсной массе для расчетов с кредиторами.
Можно ли стать самозанятым после банкротства?
Закон о банкротстве не накладывает запрет на регистрацию в качестве самозанятого после завершения процедуры. Вы можете скачать приложение “Мой налог” и встать на учёт в налоговой инспекции буквально на следующий день после вынесения судом определения о завершении процедуры реализации имущества гражданина.
А вот индивидуальные предприниматели такими привилегиями похвастаться не могут. С момента принятия арбитражным судом решения о признании индивидуального предпринимателя банкротом и о введении реализации имущества государственная регистрация в качестве ИП утрачивает силу, а также аннулируются выданные ему лицензии на осуществление отдельных видов предпринимательской деятельности. Кроме того, индивидуальный предприниматель, признанный банкротом, не может быть зарегистрирован в качестве ИП в течение 5 лет с момента завершения процедуры реализации имущества гражданина или прекращения производства по делу о банкротстве в ходе такой процедуры.
Итак, банкротство самозанятых граждан в 2026 году проходит по тем же правилам, что и банкротство обычных физических лиц. Вы можете освободиться от долгов, сохранив при этом не только свой статус, но и возможность работать.
